החזרי מס על הפסדים בבורסה
הפסדתם כספים בבורסה? ייתכן שמגיע לכם החזרי מס הכנסה
"המפתח לעשיית כסף ממניות הוא לא לפחד מהן" (פיטר לינץ'). אם אתם משקיעים בבורסה, אתם בוודאי מקווים לצבור כמה שיותר רווחים. אבל כמו כל דבר בחיים - לפעמים צריך להתמודד עם הפסדים. אף אחד לא אוהב להפסיד כספים, אבל הפסדים בבורסה מאפשרים לכם לכל הפחות לקבל החזרי מס.
כיצד מחושב החזר מס הכנסה על הפסדים בבורסה?
על הרווחים השנתיים שלכם במסחר בשוק ההון יש לשלם מס בשיעור של 25 אחוז. במידה והרווחים השנתיים של מהבורסה גבוהים מ-20 אלף שקלים, ניתן לקזז מהרווחים את ההפסדים וכך לצמצם את גובה המס שאתם נדרשים לשלם. כך למשל, אם הרווחתם ממסחר בשוק ההון במהלך השנה 100 אלף שקלים, ולאחר מכן באותה שנה הפסדתם 40 אלף שקלים, רשויות המס יחייבו אתכם במס רק על 60 אלף שקלים. כלומר רק על הסכום המתקבל לאחר הקיזוז של הרווחים מההפסדים.
אם אתם מנהלים מספר חשבונות מסחר, תוכלו להגדיל עוד יותר את סכום הזכאות שלכם להחזר מס. ניתן לקזז את ההפסדים מניירות ערך מהכנסות מדיבידנדים או מניירות ערך שהרווחתם באותה שנה. לכן, כדאי לכם לשקול האם כדאי לממש את הרווחים שלכם מהמסחר בבורסה עוד באותה השנה או להמתין עם המימוש שלהם. הקיזוז של ההפסדים מהרווחים חל גם על השקעות שלא דרך הבורסה, כמו למשל השקעה בחברת סטארט אפ. אם ההשקעה נפלה, הדבר ייחשב כהפסד הון וניתן לקזז את הפסד הזה מהרווחים שלכם.
עצמאים שפעילותם העסקים קשורה לשוק ההון, יכולים לקזז את ההפסדים שנגרמו מהעסק שלהם כנגד כל ההכנסות שלהם מהעסק באותה שנה.
שימו לב שניתן לבצע קיזוז של הרווחים מההפסדים עד שש שנים אחורה.
כיצד ניתן לקבל החזרי מס על הפסדים בבורסה?
על מנת לקבל החזר מס ולקזז את ההפסדים מהרווחים שלכם במסחר בשוק ההון, עליכם לפנות למשרדי מס הכנסה במקום מגוריכם. יש להגיש לפקיד השומה טופס 867 מכל הברוקרים וחשבונות הבנקים שלכם. יועצי מס וחברות להחזרי מס יחסכו לכם את הביורוקרטיה הכרוכה בעניין, ישיגו לכם את המסמכים הרצויים, יבדקו עבורכם את הזכאות וישיגו לכם את ההחזר המגיע לכם.
ישנם מס קריטריונים אשר על פיהם ניתן לקבל החזר ממס הכנסה. מומלץ למלא שאלון החזרי מס ואנו נחזור אליך עם תשובה.
ריכזנו כאן חלק מהמקרים שבהם ניתן לבצע החזרי מס.
